Como Declarar os Lucros do Forex no Imposto de Renda ?

Olá a todos, tenho recebido muitos emails com muitas duvidas de como proceder com a declaração do imposto de renda.

A Receita Federal deveria ver o quão os brasileiros gostam de pagar impostos e poderiam por misericordia reduzir a carga tributaria, mas enfim vamos ao que realmente interessa.

Antes de dizer a voce como declarar e qual aliquota usar, vou fazer algumas perguntas para voce leitor, e caso as respostas sejam sim voce realmente vai precisar declarar seus lucros, caso contrario sugiro não declarar os lucros, visto que não será necessário tão quanto a Receita Federal não irá se importar com os seus lucros com o Forex.

Q1 - Voce possui lucros consistentes no Forex ? Chamo de lucros consistentes lucros que já duram um bom tempo, baixo Drowdown, uso racional de margem em suas operações e voce sente-se seguro em fazer retiradas que não compromentam seu saldo liquido ? Caso possua vamos para a pergunta 2, caso não possua não se preocupe em declarar visto que voce nao irá fazer saques.

Q2 - Partindo do principio que voce possui lucros consistentes e solidos no Forex voce a partir de agora esta praticando alguns saques, seja eles diarios, mensais, de maneira aleatoria, enfim pratica este ato, se já produz saques de alguma maneira, compra produtos ou materializa o dinheiro ganho no Forex de alguma maneira vamos então aos finalmente.

Vou mostrar a maneira que considero mais simples e talvez mais "justa" posso em um post futuro demonstrar outras maneiras de efetuar a declaração e calcular a aliquota mas esta é a mais simples e eficaz, não lhe trará problemas futuros tão quanto erros de aliquota :).

Vá ao site da Receita Federal www.receita.fazenda.gov.br acesse o link "Download de Programas" e logo em seguida "Programas para Cidadãos".

Neste momento vai aparecer uma lista de programas escolha o Carnê-Leão - Programa de Apuração do Pagamento Mensal do Imposto de Renda e faca seu download e instalação em seu computador.

Após instalado e na primeira execução voce deverá configurar o programa para lançar as informações. Informe ao programa seu CPF e Nome completo, pois o mesmo futuramente irá exportar as informações que voce lancar para o programa de imposto de renda já com todos os calculos efetuados, olha que maravilha. Isso mesmo voce nao precisa se preocupar com a aliquota ele irá calcular pra voce inclusive as projeções.

Voce deve ficar esperto com os totais que voce lanca a receita gosta de tributar os valores que voce ganha mensalmente então ai vai uma dica preste muita atenção ok ?

Se voce ganhou este ano todo por exemplo R$ 12.000,00 de lucros no Forex no mes de Janeiro e se voce lancar no programa que recebeu um rendimento do Exterior R$ 12.000,00 voce irá cair na aliquota de 20% certo ?

Agora se voce diluir esses R$ 12.000,00 em varios meses quem sabe em 12 parcelas de R$ 1.000,00 voce não irá pagar imposto !!!! Entendeu é simples tenha um plano de divisão de seus lucros e lance os valores o mais diluido possivel para tributar menos :).

Voce deve lancar utilizando a Conta 3.002 Rendimentos Exterior - outros Rendimentos
E no campo historico discriminar que foi rendimento do Forex e tal taltal.

A Receita Federal não esta muito interessada em saber se voce ganhou o dinheiro em Forex, Bingo, Loteria, foi uma prestação de serviço, ela quer saber que foi um Rendimento auferido no exterior e voce esta declarando e pagando imposto sobre isto.

Espero ter ajudado e que o post não tenha ficado complicado, qualquer duvida é so enviar email que eu respondo o mais rapido que puder. No proximo post vou tentar demonstrar outras tecnicas de declaracao mas esta é muito simples e eficaz.

Novas Regras para Corretoras Regulamentadas pelo NFA.

O NFA (National Futures Association) alterou e determinou que a partir do dia 15 de Maio de 2009 as corretoras (Brokers, Forex Firms e Afins) não poderão oferecer a seus clientes a opção de Hedge em suas posições.

Leia abaixo a regra do NFA:

"Effective Date of NFA Requirements Regarding Forex Orders
NFA has received notice that the Commodity Futures Trading Commission has approved new NFA Compliance Rule 2-43 regarding forex orders. The prohibition on carrying offsetting transactions will be effective for any positions established after May 15, 2009. "

Espero que todos se adaptem a nova regra, e bons trades a todos.

Abraços.

Como Abrir uma Empresa Offshore

Olá, muitos leitores estão enviando alguns e-mails com dúvidas de como abrir uma empresa Offshore, tributação , taxas, documentação. Vou tentar explicar neste post basicamente como é o procedimento de abertura da empresa.

Vale lembrar que vou demonstrar aqui o processo de abertura no estado de Delaware nos Estados Unidos, em outros posts será possível passar mais informações sobre outros paraísos Offshore.

É muito importante dizer que o motivo que leva muitas pessoas a abrir uma empresa Offshore é na maioria dos casos a capacidade que dá aos investidores(empreendedores) de reduzir consideravelmente a sua carga tributária e poder fazer uma blindagem de seu patrimonio evitando certos inconvenientes que nos deparamos em paises burocraticos que é o caso do Brasil.

Nos Estados Unidos por exemplo, vários estados fornecem estrutura para criar a sua empresa Offshore, porém sugiro Dellaware pois as leis que regem este estado são excelentes, tribunais rapidos e eficazes, a responsabilidade de dividas e tributos recai sobre a empresa e não sobre os sócios ou seja não existe a famosa personalidade juridica ou como conhecemos aqui no Brasil o sócio solidário.

Então vamos aos passos necessários para podermos abrir a empresa.

1 - Defina um agente que voce utilizara para abrir sua empresa, um agente é básicamente como um contator aqui no Brasil, se voce procurar na internet encontrara muitos serviços com diversos preços. Eu basicamente recomento Companies Inc.(http://www.companiesinc.com), possuem serviço rápido e confiável, bons preços e é uma empresa de renome, vale lembrar que não tenho nenhuma comissão sobre serviços, apenas recomendo por experiencia.

2 - Providencie a documentação dos sócios(Habilitação ou Passaporte, não serve carteira de identidade), comprovante de residencia de preferencia um servicos de utilidade publica.

3 - Apos definir o nome de sua empresa e a area de atuação efetue o registro no site, efetue o pagamento, envie os documentos e aguarde até chegar toda a documentação de sua empresa, pois a mesma já estará ativa.

4 - Em Delaware uma empresa levá no máximo algumas horas para ser aberta, o mais demorado será o transporte até a sua casa no Brasil, via FEdex cerca de 10 dias.

5 - O regime de tributação adotado é bem diferente do que temos aqui no Brasil, as empresas lá básicamente não pagam tributos sobre faturamento, e sim sobre empregados e ações emitidas(SHARES).

6 - Anualmente é claro voce deverá pagar o agente, uma pequena taxa ao governo de Delaware o valor minimo no ultimo ano foi de 300$, isso ocorrerá caso voce nao contrate nenhum funcionario ou emita ação(SHARE).

7 - Todas as reunioes, decisões podem ser tomadas de qualquer parte do mundo, depois envie as minutas para serem registradas lá.

Bem amigos está ai é simples e rápido, após receber a documentação voce já pode abrir contas nos bancos, solicitar cartões, abrir contas em corretoras enfim.

O proximo passo é efetuar o registro da empresa aqui na receita do brasil, ensino em outro post.

Abracos e boa semana a todos.

Outras Formas de Retirar Dinheiro no Forex

Olá, hoje esta ficando cada vez mais interessante as maneiras como a tecnologia pode nos ajudar a girar o dinheiro capitalizado nos mercados que podemos chamar de eletronicos que é o caso do forex.

Muitos traders iniciantes e até mesmo já com experiencia me procuram buscando ajuda para sacar seus lucros da maneira que gere menos taxas, pois para fazermos a conversão do dinheiro perdemos em torno de 7% com tarifas bancarias e taxa de conversão de cambio.

Então a onda do momento é utilizar as moedas eletronicas, claro que o mais interessante é utilizar as moedas de maior lastro e que oferecem as melhores taxas e diferenciais para quem vai usar.

Vou fazer hoje uma comparação entre duas moedas eletronicas que estão sendo muito utilizadas, o PAYPAL e o NETELLER, existem outras moedas disponiveis no mercado mas hoje vamos falar destas moedas.

- PAYPAL

O paypal por muitos anos se mostrou lider quando falavamos em moedas eletronicas, hoje esta perdendo muito mercado visto a sua grande burocracia e politica de uso que tem causado grandes contrangimentos para seus usuarios. Evoluiu bastante no que diz respeito a retirada de fundos, pois agora é possível retirar fundos para seu cartao de debito/credito pagando apenas 5$, porem as suas taxas continuam pessadas.

- NETELLER

O neteller vem ganhando muito mercado devido as suas baixas tarifas e a oportunidade de ter um cartão de debito que a empresa fornece a seus clientes. Atualmente esta sendo uma das melhores escolhas para carregar fundos, pois se voce precisar transferir uma quantia muito alta pode enviar via WIRE TRANSFER para a empresa e automaticamente estara disponivel em sua conta, e depois para sacar pode utilizar o mesmo.

Espero ter ajudado.

Abracos.

Qual meio de deposito utilizar ?

Uma grande dúvida que muitas pessoas tem é como fazer o seu deposito e em seguida fazer seu withdraw, primeiro vou mostrar atualmente as opcões disponiveis que as principais corretoras oferecem e vou comentar cada uma delas para que voce possa compreender a metodologia.

1. Wiretransfer(Transferencia Bancaria Internacional, Remessa de Recursos).
2. Moedas Eletronicas(PayPal, E-Gold, Liberty Reserve, MoneyBookers)
   
3. Cartão de Crédito

1 - Wiretransfer

A maneira mais utilizada mundialmente pelos maiores e melhores investidores(bancos, fundos de investimento, hedge funds, grandes investidores, bancos centrais). Além de ser um padrão internacional de transferencia utilizando o sistema SWIFT. Utilizar uma wiretransfer é tão simples quanto fazer um DOC/TED, basta apenas se familiarizar. Neste blog possui um post que mostra algumas dicas de como fazer uma Wiretransfer. Tenha preferencia por fazer Wiretransfer pois é uma transacão segura e possui lastro de operacão, não terá problemas com Receita Federal. Tanto para enviar quanto para receber fica mais fácil.

2 - Moedas Eletronicas

Não sugiro voce utilizar moedas eletronicas como base para suas transacões no Forex e vou explicar os motivos. Em primeiro lugar voce precisa comprar esta s moedas logo voce tera de comprar de um "cambista", nestas transacoes voce esta pagando mais caro pelo dollar e quando for fazer withdraw do dinheiro na corretora a mesma devolve o seu dinheiro em na moeda de origem. Quando receber seu dinheiro em "e-currency" voce terá de vende-lo novamente, voce perde com a cotacão logo é algo não vantajoso. Pode ser interessante para fugir da "burocracia" que encontramos em wiretransfer porém é bom observar as taxas que serão pagas. Outro fator importante a se considerar é o lastro de suas operacões, e-currencies pode facilmente desaparecer e simplismente seu dinheiro evaporar, fique de olho.

3 - Cartão de Credito

Adoro cartão de credito pelo seguinte fato, eu invisto sem ter um valor consigo ganhar um dinheiro fazer o withdraw e ganhar sem ter gasto. Ou seja o cartão de credito é meu amigo, porém existe uma lei brasileira que não permite fazer investimentos utilizando o cartão de credito. Bem se voce fizer o deposito em sua corretora utilizando seu cartão de credito e por ventura tiver um rendimento voce pode solicitar o withdraw em CREDITO no seu cartão de credito e pode gasta-lo, é uma boa opcão porem vamos ficar atentos as leis brasileiras.

Bem resumidade podemos ver as principais maneiras utilizadas para fazer depositos nas corretoras, agora voce pode escolher a melhor maneira que lhe convem. Abracos.

Como "NÃO" trazer dinheiro que já foi remetido

Já mostrei em outro post a ideia de como reduzir a sua tributacão dos lucros aferidos no Forex.

Bem neste post vou tentar explicar como voce pode criar o seu " PARAÍSO FISCAL " em bancos Offshore. Estes bancos ficam localizados em países ou territórios no qual não existe tributacão.

É bom lembrar que para a Receita Federal do Brasil um paraíso fiscal é um território aonde a tributacão seja inferior a 20%.

Segundo a minha opnião um paraíso fiscal é um território aonde não exista tributacão e muitas empresas se beneficiam e movimentam milhares de dólares em recursos nestes paraísos fiscais.

Vou citar alguns bancos que voce pode utilizar:

• www.bigonline.pt (Banco de Investimentos Globais, localizado em Portugual). A Vantagem de se utilizar este banco é a facilidade de comunicacão, baixas tarifas, pouca burocracia. Oferece cartão de débito que pode ser utilizado em qualquer lugar do mundo.

• http://www.firstoceanicbank.com (Localizado na Somalia). Este banco possui tarifas salgadas , comunicacao em ingles, Oferece cartão de débito Anonimo, muito bom para quem quer maior privacidade na retirada de recursos.

• http://offshore.hsbc.com Vejo com a melhor opcão, pois é um banco de renome, conhecido mundialmente. No momento de abertura de sua conta voce pode escolher sua base fiscal entre varios paraísos fiscais, a unica desvantagem é o valor do deposito, deve ser no minimo $ 10.000,00,. A manutencão mensal também é puxada, mas se voce tem bons lucros não há como se preocupar.
  

Quem desejar uma lista mais detalhada de bancos pode me enviar um email que posso fornecer.

Abracos e até a proxima.

Reducão Tributária de Lucros no Forex

A atual legislacão brasileira permite maneiras de se reduzir os lucros aferidos no forex de maneira muito simples.

Como pessoa física a carga tributária dos lucros aferidos no Forex gira em torno de quase 20%. A maneira mais simples de se reduzir esta tributacão vou explicar abaixo.

1 - Crie uma empresa offshore, sugiro que se crie esta empresa no estado de Delaware nos Estados Unidos, esta empresa servirá como fonte de recursos para declarar seus tributos aqui no Brasil.

2 - Crie no Brasil uma empresa de prestacão de servicos, procure um contator e o mesmo pode encontrar um CNAE(Cadastro Nacional de Atividades Empresariais) que a aliquota seja baixa, ou seja gere pouca tributacão.

Existem empresas hoje no Brasil que a carga tributária gira em torno de 7%.

Entao vamos por a mão na massa.

Assim que voce dispor das duas empresas voce pode emitir uma nota fiscal para a sua empresa no exterior e remeter o cambio para sua empresa no Brasil pagando os impostos para esta empresa.

Espero ter ajudado.

Minuta para investimento no exterior

Conforme prometi no post (Guia de como remeter recursos(WireTransfer - Wire Transfer) através de cambio em seu banco ) segue modelo de minuta de investimento.

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NOME DE SUA CIDADE - ESTADO,
Ao NOME DO SEU BANCO
Depto. De Câmbio e Comércio Exterior
CIDADE DO SEU BANCO - ESTADO DO SEU BANCO

Ref.: RMCCI - Regulamento do Mercardo de Câmbio e Capitais Internacionais, do Banco Central do Brasil, de 14/03/2005 - Investimento Brasileiro no Exterior. Para fins de investimento brasileiro no exterior, informo a seguir as características do empreendimento que pretendo desenvolver no exterior, para o qual estou efetuando a remessa abaixo caracterizada:

I - Do remetente dos recursos

Nome: TIO PATINHAS
CPF.: 000.000.000-00
Endereço: QD 0 CASA 000 , Cidade Fantasma, Paraiba, Brazil
Telex/telefax: +55 00 00000000, +55 00 00000000
Ramo de atividade: Pessoa Física / PROFISSAO
Agência e conta corrente p/ débito: AG: 0000 CC: 0000000

II - Da recebedora dos recursos
Nome: IBFX, LLC – Customer Funds
Endereço: 3165 Millrock Drive STE 200 – Salt Lake City, UT 84121-4732
Telex/telefax: 1.866.468.3739
Ramo de atividade: Forex Home Broker
Natureza jurídica: Forex Home Broker
Canal Bancário no exterior : Banco: Bank of The West
Endereço: Wire Department – Monterey Park, CA
Número da Conta: 762-055-614
ABA#: 121100782
SWIFT#: BWSTUS66
REF: NOME DO CLIENTE #CONTA DO CLIENTE

III - Da remessa

Instituição interveniente: NOME DO SEU BANCO
Valor: R$ 23.000,00
Forma: TELETRANSMISSÃO

IV - Características do empreendimento (assinalar a respectiva)

a) constituição de empresa;
b) aquisição de participação acionária;
c) formação de "joint venture";
XXX d) aumento de capital de investimento já existente; XXX
e) outros (especificar).

V - Objetivos e resultados esperados

1. Investimento no mercado de moedas (Forex) com expectativas de ganhos de 30% a 40% ao mês.

2. A propósito, declaramo-nos cientes das normas que regem as aplicações de capitais brasileiros no exterior e assumimos inteira responsabilidade pelas informações aqui prestadas, comprometendo-nos a fornecer ao Banco Central do Brasil os documentos e comprovantes que vierem a ser solicitados, em relação ao empreendimento acima referido.
________________________________________
(assinaturas autorizadas) Nome do cliente: Tio Patinhas

Pequeno guia de como remeter recursos(WireTransfer) através de cambio em seu banco.

Muitas pessoas me perguntam a melhor maneira para enviar e receber dinheiro para utilizar em alguma corretora no Forex. A primeira resposta que lhes dou é: Apenas envie e não traga de volta.

Mas vamos ao passo a passo para fazer um cambio com sucesso e sem dores de cabeca.

Antes de qualquer ação certifique-se em primeiro lugar se o seu banco opera com cambio e se voce possui no minimo 3 meses de conta, caso contrario não será possível efetuar o envio/recebimento dos recursos.

Providencie os seguintes documentos antes de contactar o cambio de seu banco:

- Cópia e recibo do último imposto de renda, caso o valor que voce for enviar seja muito superior ao que esta declarado por favor providencie documentação comprobatoria. Por exemplo voce possui um rendimento mensal de R$ 5.000,00 que totaliza R$ 60.000,00 anuais e vai enviar uma remessa de R$ 100.000,00 logo voce para o banco possui R$ 40.000,00 não declarados, se voce auferiu esses R$ 40.000,00 por exemplo vendendo um imovel anexe a documentação uma cópia do contrato de compra e venda do imovel ou carro, seja a transação que for por favor demonstre ao banco que voce tem a comprovação desses recursos.

- Nada consta do seu CPF no site da Receita Federal (http://www.receita.fazenda.gov.br), e certidão negativa de efeitos judiciais(procure o site do tribunal de justiça de sua região, ou vá diretamente ao forum mais proximo de sua residencia), voce pode acessar os respectivos sites e providenciar as certidões negativas nestes orgãos, tal documentação é necessária para precaver o banco de possíveis sonegadores ou pessoas que querem de alguma maneira "esconder" dinheiro de açoes criminais e civis.

- Dados do canal bancario para o qual ira remeter os recursos, essa informação voce obtem com sua corretora e sem ele não será possivel remeter os recursos. O canal bancario é basicamente composto por um código SWIFT(Código que irá identificar o banco), em alguns casos o código ABA e IBAN, e lógicamente as informações como nome do banco, número da conta, dados de referencia para seu deposito, enfim todas as informações podem ser obtidas junto a corretora.

- Solicite a sua corretora uma cópia do contrato entre voces, neste contrato tera informações de data de abertura da sua conta, moeda, motivos para ter esta conta e informações sobre o mercado ao qual esta operando. Interbankfx e Oanda já fornecem este contrato em Ingles e Portugues para facilitar o tramite.

- Monte uma minuta de investimento, vou postar no proximo post o modelo que utilizo que sempre funciou pode ser que voce necessite fazer alguma alteração.

Bem com toda essa documentação em mãos é hora de ir a luta.

No primeiro momento esqueca o seu gerente, em 99% dos casos tem pouca experiencia com cambio e para piorar nem sabe o que é Forex, então procure logo o telefone do seu Cambio.

Contate o cambio e diga que irá fazer uma remessa para aplicação financeira, nao precisa explicar o que é Forex não perca seu tempo amigo e já fale ao atendente que possui a documentação acima em mãos e se é necessário mais alguma informação.

Se possível tente enviar tudo por fax evitando ir a Agencia, pois gerentes perguntam demais, porem voce deverá assinar e seu gerente deverá abonar a assinatura. Em todo caso tente com seu cambio fazer direto ficando apenas o abono da assinatura, ou apenas leve a documentação a sua agencia para seu gerente transmitir para o cambio.

Bem o cambio irá analisar sua documentação se não tiver nenhum erro, por favor antes de enviar confira e reconfira pelo menos 5 vezes para ganhar tempo. Se sua documentação estiver OK o cambio irá fazer o envio para voce e ocorrera a liquidação, dai pra frente seja feliz e opere seu dinheiro.

O prazo para liquidação dos contratos de cambio vai variar de banco para banco e corretora para corretora, se houver instituições intermediarias para liquidação pode demorar mais, porém o tempo médio das operações gira em torno de 4 dias já contabilizando a burocracia, já me deparei com situações burocraticas que demoraram mais de 90 dias enviando documentos ao banco para comprovação.

No proximo post eu coloco o modelo da minuta de investimentos.

Até a proxima.